国企技改资金管理制度

国企技改资金管理制度
1 总则 1.1 根据国家要求,为了加强公司技改资金的监督管理,规范公司设备(物资) 采购行为,防止资产流失,特制定本制度。 本制度是公司技改、技措、基建、非标设备制造等项目涉及决算程序、价格监督、 合同管理、付款规定等行为的基本规范。 2 技改投资决策原则 2.1 科学化民主化原则 2.2. 经济效益原则 2.3 可行性原则 2.4 系统性原则 2.5 责任到人原则 3 程序 3.1 公司在计划年度内发生的技改、技措、基建、非标设备制造等项目(以下简 称技改项目)应按技改项目投资金额的大小实行分级分权管理。 3.1.1 投资金额在 100 万元以下的技改项目,由工程部门组织编制项目建议书, 同时经相关部门论证后,由技术、财务副总经理共同审核批准。 3.1.2 投资金额在 100 万元(含 100 万元)至 300 万元的技改项目,由工程部门 组织编制项目建议书,同时经相关部门论证,由技术、财务副总经理审核后提交总经 理办公会议批准实施。 3.1.3 技改金额在 300 万元以上的技改项目,属公司重大技改项目。由工程部门 组织编制项目建议书,同时经相关部门论证,由董事长(总经理)批准实施。 3.2 各个职能部门在决策方案论证中,职责分工如下: 3.2.1 工程部门负责编制书面的项目建议书,对项目名称、投资目的、投资依据、 市场预测、拟建规模、生产性质和工作制度、人员设备及生产面积安排、工艺流程、 总图贮运与公用动力、环境保护、投资估算、资金来源、经济效益等作出规划。 3.2.2 资产经营部门负责投资预算及经济效益预测的分析,并作出书面可行性报 告。 3.2.3 销售、技术、生产、工程、设备制造、人力资源、质量、财务、工艺等部 门及相关制造分厂须对两方面内容进行论证:对项目建议书在本职责范围内的内容进

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行评价;对项目建议书总体方案提出意见。要求每个部门签注书面意见,并由每个部 门的第一负责人签字后方能上报。 3.3 投资决策应当有充分的论证依据,因此各类技改项目投资决策之前的预算编 制及相关部门的可行性论证是重要的环节,必须有准备地组织,以便在方案论证时, 用数据提供决策依据,避免(减少)决策盲目性。 4 价格管理 4.1 经批准实施的技改项目,在设备(物资)采购价格的决策上,也必须制定相 应的规定,以做到决策程序透明,价格内部公开。 4.2 工程承包项目、单台设备(物资) ,采购金额在 30 万元以上的必须实行招标 采购。工程承包项目、单台设备(物资) ,采购金额在 30 万元以下的,具备招标采购 条件的,也应尽量实行招标采购。 4.3 招标采购工作要成立相应的组织,由技术、财务副总经理和工程部门、财务 部门等职能部门成员组成,对招标采购工作实行集体研究,民主决策。 4.4 除招标采购以外的其他设备 (物资) 根据采购金额的大小实行分类价格管理: , 4.4.1 工程承包金额、单台设备价格在 5 万元以下的,由采购部门负责人确定。 4.4.2 工程承包金额、单台设备价格在 5 万元至 20 万元以内的,由采购部门提出 2 个以上供货单位比质比价的方案,并提出倾向性建议。方案报财务部门价格审核, 由财务部门根据所掌握的市场价格信息及分析情况,提供给技术、财务副总经理共同 审核批准。 4.4.3 工程承包金额、单台设备价格在 20 万元以上的,由采购部门提出 2 个以上 供货单位比质比价方案,由技术副总经理或财务副总经理直接参与价格洽谈工作。 4.4.4 委托威孚房开公司实施的技改项目,工程承包金额、单台设备采购金额在 5 万元以下的,由房屋开发公司总经理审批后采购;5 万元至 20 万元以内的,由威孚房 开公司提供价格方案,报财务部门价格审核后,由技术、财务副总经理共同审核批准; 工程承包金额、单台设备采购金额在 20 万元以上的,由技术副总经理或财务副总经 理直接参与价格洽谈工作。 4.4.5 为了确保技改项目的进度,凡价格方案由总经理办公会议确定的,应在一 周内给予答复,其余的应在 3 天内给予答复。

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5 合同签订与内部审核 5.1 凡工程承包金额、 单台设备采购单价在 5 万元以上的原则上应签订经济合同。 如因某些不确定因素不能事先签订合同,应及时与财务部门沟通,并在事后补办相应 手续。 5.2 合同由采购部门负责对外签订,但在签订之前,必须执行公司内部的合同签 订审批规定,即由采购部门填制内部合同审批单,内容包括供货单位名称、采购设备名 称、单台价格、总金额、拟采取的付款方式、付款期限等,由采购部门按照管理权限 逐级送审、签字,经批准后方能对外签订合同。 5.3 委托威孚房开公司实施的技改项目,其工程承包金额、单台设备采购金额在 5 万元以上也应签订合同。审批手续按公司规定进行,经批准后由威孚房开公司对外 签订合同。 5.4 合同正本其中一份由财务部门保留。 6 资金付款管理 6.1 经批准实施的技改项目,由工程部门按月编制用款计划,财务部门安排资金。 6.2 在技改资金的每项付款前,财务部门应当对原始单据进行审核,经审核无误 才能付款,审核内容如下: 6.2.1 是否有书面合同。 6.2.2 合同是否有授权签订的批准手续。 6.2.3 付款的单价、总金额、方式、期限是否在合同的范围内。 6.3 对审核不符合规定的采购行为,财务部门不予办理付款手续。 6.4 委托威孚房开公司实施的技改项目,资金由工程部门归口安排,财务部门将 资金计划列入工程部门用款范围,由威孚房开公司按规定对外付款,并按月反馈至工 程管理部门。 6.5 工程部门每月要对技改项目资金作出分析,分析内容主要有本月投入资金、 累计投入资金、采购设备状态(包括已投入使用、设备已到位未安装、设备未到位预 付款、设备已付款金额占应付款总额的比例) 。 委托威孚房开公司实施的技改项目,由房开公司每月对技改项目资金作出分析, 内容同上,并报工程管理部门。 6.6 财务部门每月要与工程部门核对资金付款金额,发现问题及时报告并协调处 理。对资金的使用情况负有监督责任。

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7 有关责任 7.1 公司经营者及其高级管理人员应当认真执行本制度,支持公司采购部门、质 量价格监督部门履行职责。 7.2 公司责任部门、责任人员及责任部门负责人应当按照本制度要求,结合公司 实际情况,在执行中不断完善技改资金管理。 7.3 技改项目结束后,公司审计部门可根据需要组织专项审计。 7.4 对违反本制度,损害公司利益,造成公司资产流失的部门和有关人员应当承 担相应的责任:给公司造成直接经济损失的,应依法赔偿;对弄虚作假、以权谋私、 帐外暗中收受回扣和收受贿赂的人员,根据情节轻重给予通报批评、记过、调离岗位、 解聘、除名等处理;构成犯罪的,依法追究刑事责任。 8 附则 8.1 本制度适用于威孚公司本部。 8.2 全资、 控股子公司可参照本制度制定适合本企业的相应管理制度, 经批准后实 施。

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